UK: Стаття присвячена дослідженню питання забезпечення достатнього рівня фінансування операційного періоду підприємств шляхом створення та використання економіко-математичного інструментарію, що включає сам фонд і систему моделей: модель формування спеціального стабілізаційного резервного фонду підприємств, адаптивну ма-тематичну модель зазначеного фонду та алгоритмічну модель управління фондом, реалізовану у вигляді відповідної комп’ютерної програми. З метою оцінювання обсягів спеціального стабілізаційного резервного фонду підприємства до аналізу функції витрат підприємства застосовано аналітичний підхід «вартості грошей у часі». Також інструмента-рій можливо адаптувати до умов роботи кожного конкретного підприємства. Робота базується на статистичних даних готелю «Дністер» (Україна).
EN: The article dwells upon investigation into the issue of providing the adequate financing level of firms’ operational period attained by creation and employment of the suggested economic mathematical toolkit. Its nucleus is the firm’s special stabilizing surplus fund operated with the set of the following models: model for the fund’s elaboration, its adaptive mathematical model and algorithmic model for the fund’s management (implemented via designed computer program). The mathematical model of special stabilizing surplus fund, as well as calculation of its amount for every next industrial period is being set forward in the paper. Both indispensable and sufficient condition of special stabilizing surplus fund’s organization is being enunciated. In order to estimate the volume of special stabilizing surplus fund, an analytical approach of «temporary money cost» is applied to expenditure function analysis. Thereby, we suggest the following approach to handling the issue of cash flow leveling within each step of calculation. Furthermore, the author suggests an approach brought forward in order to estimate the effect of resorting to special stabilizing surplus fund in the course of either one or several industrial periods. Purpose of the article is implementation of such a short-term prognostication technique as proportional predictive method. The methods applied include: proportional predictive method, dialectical method, observation method, critical and contrastive analysis and synthesis method. The decision was made to repudiate the approach implying creation of econometric models of time series dynamics for the present research due to the lack of statistical data. This article also aims at improving evaluation methods of financial state of a certain company at a definite period of time. The research held is based on the statistical data on business activities over the year of 2020 provided by the hotel «Dnister» (Ukraine).
